Conform Economistul.ro: Doi suspecți, în arest la domiciliu în Italia, vizați într-o amplă anchetă de fraudă TVA
Un judecător din Milano a dispus măsura arestului la domiciliu pentru două persoane, suspectate că au coordonat o rețea complexă de companii utilizată într-o fraudă fiscală de amploare, vizând peste 33 de milioane de euro prejudiciu. Ancheta, derulată de Parchetul European, vizează importul de îmbrăcăminte din China și revânzarea acesteia pe piața italiană, fără plata taxelor aferente.
Presupusa schemă infracțională ar fi început în anul 2019, bunurile fiind introduse pe teritoriul Italiei și, ulterior, comercializate intern, eludând astfel obligațiile de plată a TVA. Această modalitate de operare, denumită „fraudă carusel”, implică utilizarea unor companii intermediare, uneori „missing trader” (comerciant dispărut), care acumulează datoria de TVA și apoi dispar înainte de a o achita.
Cum funcționa schema evazionistă
Potrivit investigațiilor, principalele persoane vizate sunt un cuplu de cetățenie chineză, cu reședința și baza operațională în Milano. Aceștia sunt acuzați că au exercitat controlul efectiv asupra mai multor societăți implicate în circuitul fraudulos. Marea majoritate a acestor companii, administrate formal de persoane interpuse, ar fi realizat vânzări de milioane de euro fără a-și onora obligațiile fiscale.
Aceste persoane interpuse, despre care anchetatorii suspectează că nu aveau cunoștință de gravitatea infracțiunilor comise pe numele lor, nu posedau antecedente penale sau active proprii, sugerând rolul de simple paravane în desfășurarea activităților ilegale. Parchetul European consideră că întreaga structură funcționa ca o organizație criminală, sub conducerea celor doi suspecți.
Prejudiciu consistent și confiscarea activelor
Valoarea TVA neplătită în cadrul acestei scheme este estimată la peste 33,4 milioane de euro. Sumele respective provin din vânzările de îmbrăcăminte importată din China, însă detaliile despre producătorii, furnizorii sau mărcile specifice nu au fost dezvăluite public. Important de menționat, suma evazionată nu reprezintă valoarea totală a mărfurilor importate, ci strict TVA-ul considerat datorat.
Instanța a dispus măsura confiscării preventive a unor active, în valoare cel puțin egală cu prejudiciul estimat. Cu toate acestea, executarea integrală a acestei măsuri a fost parțial imposibilă, deoarece suspecții nu dispuneau de suficiente fonduri sau bunuri identificabile pe teritoriul Italiei. Au fost totodată efectuate percheziții la locuințele persoanelor implicate, în vederea recuperării de probe suplimentare.
Rolul Parchetului European în combaterea fraudelor transfrontaliere
Ancheta este coordonată de biroul Parchetului European din Veneția, iar investigația propriu-zisă este realizată de Garda de Finanțe din același oraș. Parchetul European are competența de a investiga infracțiunile care afectează interesele financiare ale Uniunii Europene, precum fraudele transfrontaliere cu TVA. Competența instituției europene intervine tocmai pentru a facilita coordonarea investigațiilor în cazurile ce implică multiple jurisdicții.
Acest caz din Italia este distinct de alte investigații similare desfășurate anterior de EPPO. Intervenția judiciară recentă marchează o etapă importantă în cadrul anchetei, cu impact direct asupra suspecților principali și a patrimoniului acestora. Dosarul se află încă în faza de investigație, iar persoanele vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție până la o decizie judecătorească definitivă.
Sursa: Economistul.ro
